部內(nèi)各股室： 一、部機(jī)關(guān)財務(wù)歸口辦公室管理，實行民主理財、公開理財。由部長負(fù)總責(zé)，并明確一名部領(lǐng)導(dǎo)分管，財務(wù)人員專門監(jiān)督，全體干部共同監(jiān)督。 二、財務(wù)開支要堅持厲行節(jié)約的原則，堅決杜絕各種鋪張浪費行為，想方設(shè)法降低行政成本。 三、實行統(tǒng)一采購制度。所有購物均由辦公室統(tǒng)一采購、結(jié)算，除特殊情況外，必須有兩人參加；購置大宗設(shè)備或儀器，必要時相關(guān)室負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)參與共同購置。除辦公室指定負(fù)
責(zé)購物的人員外，其他人員一律不得到財務(wù)室預(yù)借資金開支，如遇特殊情況，必須經(jīng)分管部領(lǐng)導(dǎo)簽字同意方可借支。 四、實行分類審批制度。機(jī)關(guān)辦公經(jīng)費由辦公室財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)報賬列支。項目經(jīng)費開支實行分類審批，老干局項目經(jīng)費由局長簽字列支。 五、實行限額審批制度。各種開支的報銷票據(jù)必須有經(jīng)手人、證明人簽字，再報分管部領(lǐng)導(dǎo)或部長審批，方可報銷。0.5萬元以下的項目經(jīng)費及0.2萬元以下的日常運行經(jīng)費由分管部領(lǐng)導(dǎo)簽字列支；0.5萬元以上，5萬元以下的項目經(jīng)費及0.2萬元以上，5萬元以下的日常運行經(jīng)費由目標(biāo)責(zé)任人簽字列支；5萬元以上，10萬元以下的項目經(jīng)費和日常運行經(jīng)費由部長簽字列支；10萬元以上的重大開支必須經(jīng)部長辦公會研究同意后，由部長簽字列支。所有票據(jù)由財務(wù)統(tǒng)一送審報賬，每月報賬一次。 六、實行錢物分開制度，堅持帳、錢、物三分管原則。會計不得直接支取、使用和管理現(xiàn)金；出納必須及時將現(xiàn)金入帳入庫，做到帳物相符，帳帳相符，不出差錯。 七、財務(wù)人員調(diào)整時，要做好財務(wù)移交工作。必須及時將憑證、帳薄、票據(jù)、印章、保險柜等進(jìn)行移交，移交人對所移交資料和物品填寫財務(wù)（物品）移交表，由接交方核對無誤后雙方簽字確認(rèn)。 八、堅持津貼、補貼、獎金、福利按全市津補貼有關(guān)規(guī)定發(fā)放，不得違規(guī)發(fā)放。 九、個人出差借款限額在5000元/人/次以內(nèi)，返回后10個工作日內(nèi)結(jié)清借款。借款5000元以下由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，5000元以上由目標(biāo)責(zé)任人審批，所有借款不得跨年歸還。 十、現(xiàn)金要日清月結(jié)，收入費用報銷即登帳、結(jié)出余額、清點現(xiàn)金，如有差錯要及時查找原因，每月要盤查一次現(xiàn)金，以便了解庫存情況，嚴(yán)禁白條抵庫。 十一、實行現(xiàn)金、票據(jù)管理責(zé)任制，對現(xiàn)金、票據(jù)的丟失、差錯等造成的損失，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。 中共峨眉山市委組織部 2016年12月12日 |
